一、什么是非法集資
根據(jù)《關于取締非法金融機構和非法金融業(yè)務活動中有關問題的通知》規(guī)定，非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經(jīng)有關部門批準，以發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或者其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物以及其他方式向出資人還本付息或給予回報的行為。為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，最高人民法院會同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等有關單位，研究制定了《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，該司法解釋自2011年1月4日起施行。
根據(jù)《關于進一步打擊非法集資等活動的通知》（銀發(fā)[1999]289號）的相關規(guī)定，“非法集資”歸納起來主要有以下幾種：
(1)通過發(fā)行有價證券、會員卡或債務憑證等形式吸收資金。
⊙比較常見的是：以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權利憑證或者以期貨交易、典當為名進行非法集資。通過認領股份、入股分紅、委托投資、委托理財進行非法集資。通過會員卡、會員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費卡等方式進行非法集資。
(2)對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進行等份分割，通過出售其份額的處置權進行高息集資。
⊙最新的變化是：通過出售其份額并承諾售后返租、售后回購、定期返利等方式進行非法集資。
(3)利用民間會社形式進行非法集資。
(4)以簽訂商品經(jīng)銷等經(jīng)濟合同的形式進行非法集資。
⊙常見的是：以商品銷售與返租、回購與轉讓、發(fā)展會員、商家加盟與“快速積分法”等方式進行非法集資。
(5)以發(fā)行或變相發(fā)行彩票的形式集資；
(6)利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資；
(7)利用果園或莊園開發(fā)的形式進行非法集資。
⊙例如，借種植、養(yǎng)殖、項目開發(fā)、莊園開發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資。
（8）利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡技術構造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經(jīng)營、到期回購等方式進行非法集資。
（9）利用互聯(lián)網(wǎng)設立投資基金的形式進行非法集資；
（10）利用“電子黃金投資”形式進行非法集資。
二、非法集資的特點
（一）經(jīng)有關部門依法批準，包括沒有批準權限的部門批準的集資；有審批權限的部門超越權限批準集資，即集資者不具備集資的主體資格。
（二）承諾在一定期限內給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，也有實物形式和其他形式。
（三）向社會不特定的對象籌集資金。這里“不特定的對象”是指社會公眾，而不是指特定少數(shù)人。
（四）以合法形式掩蓋其非法集資的實質。為掩飾其非法目的，犯罪分子往往與投資人（受害人）簽訂合同，偽裝成正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，最大限度地實現(xiàn)其騙取資金的最終目的。
三、具體手段
（一）承諾高額回報，編造“天上掉餡餅”、“一夜成富翁”的神話。暴利引誘，是所有詐騙犯罪分子欺騙群眾的不二法門。不法分子為吸引更多的群眾，往往許諾投資者以獎勵、積分返利等形式給予高額回報。為了騙取更多的人參與集資，非法集資者開始是按時足額兌現(xiàn)先期投入者的本息，然后是拆東墻補西墻，用后集資人的錢兌現(xiàn)先前的本息，等達到一定規(guī)模后，便秘密轉移資金，攜款潛逃。
（二）編造虛假項目或訂立陷阱合同，一步步將群眾騙入泥潭。不法分子以種植仙人掌、螺旋藻、蘆薈、火龍果、冬蟲夏草，養(yǎng)殖螞蟻、黑豚鼠、梅花鹿、家禽再回收等名義，騙取群眾資金；有的以開發(fā)所謂高新技術產(chǎn)品為名吸收公眾存款；有的編造植樹造林、集資建房等虛假項目，騙取群眾“投資入股”；有的以商鋪返租等方式，承諾高額固定收益，吸收公眾存款。
（三）混淆投資理財概念，讓群眾在眼花繚亂的新名詞前失去判斷。不法分子有的利用電子黃金、投資基金、網(wǎng)絡炒匯等新的名詞迷惑群眾，假稱為新投資工具或金融產(chǎn)品；有的利用專賣、代理、加盟連鎖、消費增值返利、電子商務等新的經(jīng)營方式，欺騙群眾投資。
（四）裝點門面，用合法的外衣或名人效應騙取群眾的信任。為給犯罪活動披上合法外衣，不法分子往往成立公司，辦理完備的工商執(zhí)照、稅務登記等手續(xù)，以掩蓋其非法目的，而無實際經(jīng)營或投資項目。這些公司采取在豪華寫字樓租賃辦公地點，聘請名人作廣告等加大宣傳，騙取群眾信任。
（五）利用網(wǎng)絡，通過虛擬空間實施犯罪、逃避打擊。不法分子租用境外服務器設立網(wǎng)站或設在異地，發(fā)展人頭一般用代號或網(wǎng)名。有的還通過網(wǎng)站、博客、論壇等網(wǎng)絡平臺和 QQ、MSN等即時通訊工具，傳播虛假信息，誘騙群眾上當。一旦被查，便以下線不按規(guī)則操作等為名，迅速關閉網(wǎng)站，攜款潛逃。在潛逃前還發(fā)布所謂通告，要下線人員記住自己的業(yè)績，承諾日后重新返利，借此來穩(wěn)住受騙群眾。
（六）利用精神、人身強制或親情誘騙，不斷擴大受害群體。許多非法集資參與者都是在親戚、朋友的低風險、高回報勸說下參與的。犯罪分子往往利用親戚、朋友、同鄉(xiāng)等關系，以高額利息誘惑，非法獲取資金。有些已經(jīng)加入的傳銷人員，在傳銷組織的精神洗腦或人身強制下，為了完成或增加自己的業(yè)績，不惜利用親情、地緣關系拉攏親朋、同學或鄰居加入，有的連自己的父母、配偶和子女都不放過，造成親情反目，導致人間悲劇。
四、識別方法
（一）認清非法集資的本質和危害。
（二）正確識別非法集資活動，主要看主體資格是否合法，以及其從事的集資活動是否獲得相關的批準。
（三）增強理性投資意識。高收益往往伴隨著高風險，不規(guī)范的經(jīng)濟活動更是蘊藏著巨大風險。因此，—定要增強理性投資意識，依法保護自身權益。
（四）增強參與非法集資風險自擔意識。非法集資是違法行為，參與者投入非法集資的資金及相關利益不受法律保護。因此，當一些單位或個人以高額投資回報兜售高息存款、股票、債券、基金和開發(fā)項目時，一定要認真識別，謹慎投資。
五、案例：
（一）臨沂市陳某某非法吸收公眾存款案
1、案情回顧
自1998年起至2007年3月份，陳某某等人結伙以月息一分的高利為誘餌，以所在的臨沂貿(mào)源食品有限公司經(jīng)營需要流動資金為名目，非法向羅莊區(qū)盛莊辦事處后盛莊村亓某某等17戶村民吸收存款金額310余萬元，至2007年3月，陳某某等人見資金難以滿足后續(xù)還本付息的需要，遂攜款潛逃。
2、作案手段
（1）利用食品公司的“合法形式”掩蓋非法集資的實質。陳某某等人利用其所在的臨沂貿(mào)源食品有限公司的名義，以公司經(jīng)營需要流動資金等貌似合理的名目借入公眾資金，避免了社會公眾的懷疑。
（2）從近鄰親朋下手，騙取信任。本案中，受騙人大多是陳某某的近鄰、親戚、朋友，或者通過各種關系介紹認識的熟人，受害人基于對朋友或熟人的信任，將資金借給陳某某。陳某某正是利用了這種熟人關系，騙取他人信任，致使多人上當受騙。
（3）許以高額回報，利誘公眾上當。陳某某利用了社會公眾法律意識淡薄、盲目妄想暴富的投機心理，以高息引誘公眾上當受騙，其開出的最高年化報酬率達120%。
（4）東窗事發(fā)，攜款潛逃。2007年3月，陳某某感到罪行行將敗露，見資金難以滿足后續(xù)還本付息的需要，因害怕無法返還到期存款，遂攜款潛逃，最終造成集資參與者重大經(jīng)濟損失。
3、案件警示
非法金融活動都經(jīng)過偽裝，不少從事非法金融活動的公司和個人，在被揭穿前都正常的經(jīng)營者，其從事的非法金融活動具有較強的隱蔽性和蠱惑性。一些參與者在高額回報的誘惑下，傾盡所有積蓄，一旦非法集資者資金鏈斷裂，攜款潛逃，就會落得個雞飛蛋打的境地。
非法集資不受法律保護，參與非法集資的風險和損失將由自己承擔，因此，社會公眾要提高風險防范意識，正確判斷自己的抗風險能力，保障自己的財產(chǎn)安全。
（二）遼寧營口東華集團螞蟻養(yǎng)殖集資詐騙案
1、案情回顧：
汪某某系營口東華經(jīng)貿(mào)（集團）有限公司董事長兼總經(jīng)理，自2002年5月至2004年12月，利用虛假出資成立的殼公司蓋州市宇晨養(yǎng)殖場、營口東華生態(tài)養(yǎng)殖公司等企業(yè)，在實際無資金保證能力的情況下，以高額利息為誘餌，采取用后筆集資款兌付前筆集資款本金和利息的手段，誘騙投資者與其簽訂《螞蟻養(yǎng)殖購銷合同》，大肆進行非法集資活動。具體方式為：投資者以租養(yǎng)或代養(yǎng)方式，以每組1萬元的價格購買汪某某提供的蟻種，汪某某承諾以35%~80%的年利息回收螞蟻，每37天返還本息一次，分10次返清本息。同時，汪某某還在遼寧各地大肆聘請當?shù)厝藛T設立分公司、代辦點，并支付吸收資金額5‰左右的提成，迅速擴大了集資范圍。
在兩年多的時間里，汪某某利用上述手段與投資者共簽訂10萬多份合同，非法募集資金29.95億元，其中有14.76億元和7.21億元分別償還了投資者本金和利息，有7.98億元被汪某某用于揮霍性投資項目、廣告宣傳、企業(yè)慶典、贊助、償還個人貸款、借給個人或單位使用等。案發(fā)后，眾多投資者血本無歸，其中一名投資者安某由于受不了打擊而自殺身亡。
2、作案手段：
（1）豪擲巨款，制造聲勢。汪某某的東華集團之所以短時間內聲名鵲起，主要原因在于其善于“燒錢造勢”。如汪某某大肆在報紙、電視臺發(fā)布廣告，制造大量“軟新聞”，宣傳企業(yè)形象，號稱東華集團擁有養(yǎng)殖、酒業(yè)、飲料業(yè)、電纜、絲業(yè)紡織、酒店業(yè)六大產(chǎn)業(yè)，給人實力雄厚的假象，還通過慶典、贊助活動等方式，獲得機會和領導、明星合影，增加公眾的信任度。
（2）假借實業(yè)，實為行騙。汪某某先是制造了一個螞蟻養(yǎng)殖神話，向投資群眾宣傳螞蟻產(chǎn)業(yè)利潤如何之高，使得投資者相信所投資本金和利息能夠保障。而實際上，東華集團的2000萬元注冊資本均為虛假出資，集團下的六家企業(yè)均經(jīng)營慘淡。汪某某只重視集資，根本不重視生產(chǎn)經(jīng)營，如東華酒業(yè)基本沒有效益，其生產(chǎn)的蟻蛾精系列酒由于定價過高，銷售額只有10萬元左右，截至2005年5月，該公司虧損2099萬元。到了后期，隨著養(yǎng)殖戶越來越多，有一半的養(yǎng)殖戶沒送蟻種，但養(yǎng)殖合同依然有效，到期返款。這些情況說明螞蟻養(yǎng)殖等實業(yè)口號只是汪某某實施犯罪的幌子，其直接目的為實施犯罪活動。
（3）設代辦點，鋪集資網(wǎng)。為迅速擴大集資范圍和增加集資金額，汪某某還組織人員在各地設立分公司，采取支付集資款一定比例提成的方式，迅速發(fā)展了刁某某、王某某等15個分公司負責人，在遼陽、營口、本溪等地開辦了幾十個分公司，這些分公司再下設代辦點、經(jīng)銷處、咨詢處等，觸角伸向最底層的熟人社會，一個密集有力的集資網(wǎng)得以形成。據(jù)統(tǒng)計，僅這些分公司就共為汪某某集資近9億元，有的分公司一家就集資2億多元。
3、案件警示
東華集團案是我國近年來幾大典型特大集資案之一，眾多集資參與者受到了極大的傷害，尤其是退休工人將自己所有的積蓄拿去購買蟻種，結果卻血本無歸，甚至致使有的家庭一無所有，投資群眾最終獲得的償付比率非常低。本案中的參與者安某，以家庭動遷補償款10萬元參與汪某某的集資活動，有9萬多元未能收回，最終因經(jīng)濟壓力和親友指責而自殺。血的教訓警示人民群眾，切勿抱著一夜暴富的幻想?yún)⒓右恍┘Y活動，對自己及家庭負責。
（三）濟南市邱某某非法吸收公眾存款案
1、案情回顧：
近年來一些不具有證券、期貨經(jīng)營資質的公司，打著“投資咨詢”、“委托理財”等幌子，未經(jīng)證券監(jiān)管機構批準，通過高息融資、代客理財?shù)确绞?，誘使一些投資者參與非法集資，騙取大量錢財，涉及受害人員眾多，金額巨大。
2007年4月，邱某某被聘任為濟南源開投資咨詢有限公司客戶接待部經(jīng)理，具體負責向客戶吸收資金。至2007年11月份，邱某某以代炒期貨的名義，采取委托理財?shù)男问?，許諾客戶高額利息，公開向社會公眾吸收存款，共向311人吸收存款590余萬元，造成公眾損失近420萬元。
2、作案手段：
1．瞞天過海，利益誘惑，變相吸存。所謂的源開投資咨詢公司，根本沒有經(jīng)營證券、期貨行業(yè)的資質，其打著“投資咨詢”的旗號，從事代客理財，并許諾較高的收益率，變相吸收了眾多公眾存款。
2．精選目標，順利實施犯罪。邱某某等在選擇募集資金對象上費盡心思，把有一定經(jīng)濟實力、相關知識較為欠缺、容易上當受騙的群體作為募資對象，按照這一思路，將目標鎖定在老年人身上。這些老年人一般有一些富余的養(yǎng)老金，股票相關知識較少，投資經(jīng)驗不足，容易上當受騙。
3、案件警示：
缺乏投資經(jīng)驗的普通人面對投資股票的高利誘惑，應該要保持平常心，經(jīng)過理性的分析、了解，審慎選擇，保護自己的財產(chǎn)安全。同時，作為現(xiàn)代社會人，應該多了解一些經(jīng)濟金融知識，提高其安全投資意識和風險防范意識，切實做到保障自己的合法金融權益。
（四）無錫部分市民非法組織會員投資“電子黃金”案
1、案情回顧：
2006年8月，無錫市民施某某、蔡某某在一家酒店與丁某某會面，了解投資“電子黃金”有關事宜，并各自向丁某某交納了1600元，注冊成成為會員，無錫市一起以投資“電子黃金”為名進行的非法經(jīng)營活動拉開了序幕。
操控“電子黃金”投資游戲的，實際是所謂的美國電子黃金投資集團，該集團以互聯(lián)網(wǎng)為平臺，虛擬“電子黃金”幣，吸收會員，發(fā)展下線，以9個月為一個投資周期，每天向會員支付高額收益，對發(fā)展下線會員的投資者發(fā)放獎金。據(jù)統(tǒng)計，集資活動波及四川、江蘇、廣東、河南等17個省市，在全國共發(fā)展會員4萬余名，吸納會員資金近2億元人民幣。
在無錫，蔡某某又發(fā)展了張某某成為會員，張某某又發(fā)展了呂某某；在此后不到半年的時間內，施某某、蔡某某、張某某和呂某某四人直接或間接在無錫市發(fā)展了“電子黃金”的下線會員200余人，購買“電子黃金”幣707萬元，并非法牟取數(shù)額不等的利益。
2、作案手段：
（1）借投資“黃金”做幌子。黃金投資日益受到老百姓的青睞，加之一些銀行也推出了看不到黃金實物的“紙黃金”投資業(yè)務，犯罪分子就利用了黃金在人們心目中的地位，推出“電子黃金”概念，并鼓吹國家鼓勵境外投資，聲稱可以代客境外理財來迷惑老百姓，獲取人們對一個虛擬概念的信任。
（2）高收益低門檻做誘餌。投資“電子黃金”的會員每天可獲得投資額1.2%~1.7%不等的高額返利（以“電子黃金”幣方式支付），月收益高達30%以上，如果發(fā)展其他人成為“電子黃金”會員，還可獲得被介紹人投資額10%~15%不等的獎金，直接介紹7人以上的，還可在5代以內獲得2%的對等獎金。綜合起來，投資會員獲得的年收益率高達300%以上，幾十天就可收回投資，極具誘惑性。此外，成為“電子黃金”投資會員，只需交納1600元即可，門檻很低，“成功了可以迅速賺錢，而萬一失敗反正損失也不大”，從而導致一些投資者抱著試試看的心理積極參與。犯罪分子利用這一心理迅速誘騙很多群眾成為會員，并利用高額收益和每天返利的甜頭一步步將其引入深淵，最終越陷越深。
（3）虛擬空間做平臺。犯罪分子借助網(wǎng)絡這一虛擬空間，廣告宣傳完全在互聯(lián)網(wǎng)上進行，資金往來依靠電子轉賬和網(wǎng)上支付，整個操作流程實現(xiàn)了全網(wǎng)絡化，極易迷惑群眾。另外，其網(wǎng)站服務器先后設在韓國和美國，逃避了國內有關部門的監(jiān)管和打擊。
3、案件警示：
近年來，像“電子黃金投資”這樣的網(wǎng)絡非法傳銷類集資活動越來越多，此類非法集資極具誘惑性，犯罪分子往往利用投資起點金額小、回報高和周期短等特點，抓住投資者的心理，并利用了上線發(fā)展下線的傳銷模式，短期內就能騙取巨額資金，一旦網(wǎng)站關閉，投資者將索錢無門，損失慘重難免。
